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一個台灣人 故鄉卻是大連, 小時候常聽父親說 大連有多美! 1988年 我20歲 父親65歲 終於回到他離開40年的故鄉, 兄弟姐妹都老啦 父母親也都不在了... 父親大哭一場說 原來最美的是記憶!

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貿易融資是不是屬於流貸業務!?  

2010-12-19 19:05:02|  分类: 保理 |  标签: |举报 |字号 订阅

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有一位大陸的網友寫信給我, 問了我一個很有趣的問題, 就是貿易融資是不是屬於流貸業務!?   博主記得大約在100年前美國的一位神父意外的在四川發現了熊貓(台灣叫做貓熊)這種動物, 乍看之下跟東南亞的一種動物 -- 馬來貘很像! 詢問當地土人這種異獸的名稱, 土人稱之為黑白熊; 後來神父補獲了一隻, 剝下皮來送到國外去鑒定, 很多遺傳學家看到這動物跟熊長得很像, 所以把熊貓歸類在熊科類動物, 不過後來的學者發現熊貓跟熊在遺傳基因上面完全沒有相關, 不但跟熊沒有關係, 也跟所有已知的物種都不一樣!  所以新的遺傳學家便將熊貓獨立成一個專屬的"熊貓科(Pandas branch)", 非貓非熊, 而是一個獨立的物種!  貿易融資也是一樣的, 不屬於流貸也不屬於固貸, 事實上貿易融資就是一個獨立的業種, 自成一個體系!

 

那麼應收帳款業務算不算是流貸呢!? 應收帳款是屬於流動資產, 銀行針對應收帳款所提供的融資業務, 譬如應收帳款融資, 商業發票貼現, 應收帳款質押等都是屬於流動資產抵押借款, 跟貿易融資強調的自償性融資及掌握還款來源的精神是大相逕庭的!  但是與應收帳款息息相關的保理業務則是屬於貿易融資的一種, 保理業務是銀行或保理商向賣家以現金買入"應收帳款", 同時將債權移轉給銀行或保理商, 並通知買方未來要付款的帳戶只能是銀行或保理商所通知的入帳帳戶! 所以雖然很多銀行在開辦了應收帳款融資業務後便宣傳說已經有了貿易融資業務, 這實在是一種自欺欺人的說法!! 

 

前面的文章介紹過, 有些銀行把訂單融資與保理業務綑綁在一起形成一個供應鏈融資, 這也屬於貿易融資的一種; 但是若是僅僅是訂單融資則就不屬於貿易融資, 而是一種純信用的貸款.  至於先票(款)後貨的業務, 授信戶是集買賣家為一身, 客戶在買進與賣出商品之間的資金鏈接是由銀行以商品作為質押擔保並基於商品的價格給予融資, 並在客戶以現金還款後再予以放貨, 所以也能算是貿易融資的一環. 有追索權的保理業務是一個比較灰色的地帶, 暗保理則不屬於貿易融資.

 

貿易融資通常面向的客戶是屬於中小企業, 而且通常是核心廠的上下游企業, 這些企業通常是除了還款來源外沒有其他的資產, 也不具備獨立還款的能力, 所以跟銀行傳統的授信會有矛盾, 銀行在進入貿易融資領域之前, 必須先清楚知道面對的客戶群(Target Customer)是高風險的族群, 不能沿用傳統的固貸或是流貸的觀念, 得事先規範出一系列貿易融資的產品辦法與徵授信制度, 否則貿然的進入此一領域只會產生兩種現象, 一種就是覺得幾乎所有的客戶都是無法承做, 另一種就是硬把流貸觀念套進貿易融資中, 不久將會發現違約率會大幅度的攀升!

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